U Hrvatskoj mirovinski sustav temelji se na tri stupa: prvi je državni, a drugi i treći privatni. Mirovinsko osiguravajuće društvo (MOD) upravlja sredstvima iz drugog i, po izboru, trećeg stupa te ih pretvara u mjesečne isplate mirovine. Za mnoge radnike MOD je još uvijek nepoznata institucija, pa je važno razumjeti čemu služi, kako se obračunava mirovina i koje korake treba poduzeti prilikom ulaska u mirovinu.
Sadržaj...
Što je mirovinsko osiguravajuće društvo?
MOD je dioničko društvo koje je osnovano prema Zakonu o mirovinskom osiguranju. Njegova glavna zadaća je upravljanje kapitalom koji je akumuliran iz obveznih doprinosa radnika i poslodavaca u drugi stup, a po izboru radnika i u treći stup. Sredstva se ulažu u različite financijske instrumente – dionice, obveznice, nekretnine – s ciljem ostvarivanja prinosa koji će kasnije biti pretvoren u mjesečne isplate mirovine.
U Hrvatskoj djeluje nekoliko MOD‑ova, od kojih su najpoznatiji Hrvatsko mirovinsko osiguravajuće društvo i Raiffeisen mirovinsko osiguravajuće društvo. Svaki od njih nudi različite investicijske strategije i uvjete, pa radniku ostaje izbor onog koji mu najviše odgovara.
Kako MOD obračunava i isplaćuje mirovinu?
Kada radnik dosegne zakonski uvjet za mirovinu – najčešće 65 godina života i najmanje 15 godina doprinosa – MOD izračunava iznos mirovine na temelju akumulirane štednje u drugom i trećem stupu. Izračun se temelji na sljedećim faktorima:
- Ukupna vrijednost akumuliranog kapitala na dan prijema mirovine.
- Odabrani način isplate – stalni mjesečni iznos (anuitet) ili povlačenje sredstava po potrebi.
- Očekivani životni vijek, koji se koristi za raspodjelu kapitala na razdoblje isplate.
- Trenutni prinosi na tržištu i kamatne stope.
Na temelju tih podataka MOD izračunava mjesečni iznos mirovine i šalje ga na račun primatelja. Ako radnik odabere kombinaciju prvog i drugog stupa, dio mirovine dobiva od Hrvatskog zavoda za mirovinsko osiguranje (HZMO), a ostatak od MOD‑a. U slučaju da radnik odluči primati mirovinu isključivo iz prvog stupa, njegova akumulirana štednja iz drugog stupa prenosi se u HZMO.
Kako odabrati odgovarajuće mirovinsko osiguravajuće društvo?
Odabir MOD‑a je ključan za buduću sigurnost. Evo nekoliko koraka koje treba slijediti:
- Analizirajte svoje ciljeve – hoćete li imati stabilnu mjesečnu isplatu ili preferirate fleksibilnost povlačenja sredstava?
- Usporedite investicijske strategije – provjerite povijesne prinose, razinu rizika i strukturu troškova.
- Provjerite reputaciju i financijsku stabilnost – pogledajte ocjene regulatornih tijela i nezavisnih analitičara.
- Razmotrite dodatne benefite – npr. mogućnost dodatne štednje, porezne olakšice ili usluge savjetovanja.
- Kontaktirajte savjetnika – stručnjak za mirovinsko osiguranje može
